Warum Förderung und Finanzierung künftig gemeinsam gedacht werden müssen
Die deutsche Wirtschaft steht vor einer historischen Transformationsaufgabe. Digitalisierung, Automatisierung, künstliche Intelligenz, Dekarbonisierung und der Aufbau neuer Geschäftsmodelle erfordern milliardenschwere Investitionen.
Für viele Unternehmen stellt dabei nicht die strategische Notwendigkeit von Innovationen die größte Herausforderung dar, sondern deren Finanzierung.
Dennoch werden Fördermöglichkeiten und Finanzierungsstrukturen in der Praxis häufig noch getrennt betrachtet. Förderprogramme werden oftmals erst dann geprüft, wenn die Finanzierung bereits steht. Dabei bleiben erhebliche Potenziale ungenutzt.
Die Zukunft des Firmenkundengeschäfts liegt nicht in der isolierten Betrachtung von Kredit und Förderung, sondern in der intelligenten Verzahnung beider Instrumente.
Banken verfügen aufgrund ihrer Kundennähe über einen entscheidenden Vorteil: Sie begleiten Investitions- und Transformationsvorhaben oftmals bereits in einer sehr frühen Phase. Dadurch können sie Förderpotenziale identifizieren, bevor die Finanzierungsstruktur festgelegt wird.
Wer Förderung frühzeitig in die Beratung integriert, schafft für seine Kunden bessere Finanzierungslösungen und stärkt zugleich die Qualität eigener Kreditentscheidungen.
Fördermittel als integraler Bestandteil moderner Kreditprozesse
Die Kreditprozesse der Zukunft beginnen nicht mit der Frage nach dem Finanzierungsinstrument.
Sie beginnen mit der Analyse aller verfügbaren Kapitalquellen.
Dazu sollte künftig bereits in der Bedarfsanalyse die zentrale Fragestellung verankert werden:
„Welche Bestandteile des Vorhabens können durch öffentliche Förderinstrumente unterstützt werden?“
Aus dieser Perspektive entsteht ein strukturierter Dreiklang:
- Analyse des Investitions- und Innovationsvorhabens
- Identifikation förderfähiger Aktivitäten
- Optimierung der Gesamtfinanzierungsstruktur
Fördermittel werden damit nicht länger als nachgelagerter Zuschuss betrachtet, sondern als strategischer Bestandteil der Finanzierungslösung.
Die Folge sind eine höhere Kapitaleffizienz, zusätzliche Liquidität und eine verbesserte Investitionsfähigkeit der Unternehmen.
Die Forschungszulage als neuer Baustein der Innovationsfinanzierung
Besonders relevant ist in diesem Zusammenhang die steuerliche Forschungszulage.
Anders als klassische Förderprogramme ist sie technologieoffen, branchenunabhängig und dauerhaft verfügbar. Unternehmen können Forschung, Entwicklung und ausgewählte Investitionen steuerlich fördern lassen, ohne auf thematische Ausschreibungen angewiesen zu sein.
Dadurch entsteht ein planbarer Liquiditätszufluss, der unmittelbar finanzierungsrelevant wird.
Aus Sicht von Banken eröffnet dies neue Möglichkeiten bei der Beurteilung und Strukturierung von Innovationsvorhaben:
- zusätzliche Liquidität zur Finanzierung von Wachstum
- Verbesserung der Kapitalstruktur
- stärkere Eigenfinanzierungskraft
- stabilere zukünftige Cashflows
- geringeres Finanzierungsrisiko
- höhere Investitionsbereitschaft der Unternehmen
Die Forschungszulage entwickelt sich damit zunehmend von einem steuerlichen Förderinstrument zu einem wesentlichen Bestandteil moderner Innovationsfinanzierung.
Abb. 1: Förderung trifft Finanzierung. Durch die frühzeitige Integration von Förderinstrumenten in die Finanzierungsstruktur entsteht ein zusätzlicher Kapitalbaustein, der Liquidität, Investitionsfähigkeit und Kreditwürdigkeit von Innovationsprojekten verbessert. Banken entwickeln sich damit vom Kreditgeber zum strategischen Innovationspartner.
Vom Kapitalgeber zum Innovationspartner
Institute, die Förderung und Finanzierung konsequent miteinander verbinden, schaffen einen Mehrwert für alle Beteiligten.
Unternehmen erhalten Zugang zu zusätzlichen Finanzierungsbausteinen und können Investitionen schneller realisieren.
Banken stärken ihre Position als strategischer Berater, vertiefen Kundenbeziehungen und verbessern gleichzeitig die Risikostruktur ihrer Finanzierungsportfolios.
Insbesondere Sparkassen und Genossenschaftsbanken können dadurch ihre Rolle als regionale Innovationspartner weiter ausbauen. Sie begleiten Unternehmen nicht nur bei der Finanzierung von Transformation, sondern werden aktiv zum Enabler von Innovation.
Damit entsteht eine neue Form des Firmenkundengeschäfts:
Nicht die Finanzierung einzelner Vorhaben steht im Mittelpunkt, sondern die ganzheitliche Begleitung von Wachstum, Transformation und Innovation.
Wer Förderung frühzeitig in Kreditprozesse integriert, schafft bessere Finanzierungsstrukturen, reduziert Risiken und stärkt die Wettbewerbsfähigkeit des deutschen Mittelstands nachhaltig.